前言

2017年國務院《政府工作報告》提出,，鼓勵大中型商業(yè)銀行設立普惠金融事業(yè)部；2019年國務院《政府工作報告》提出,，今年國有商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款要增長30%以上,。

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普惠金融的發(fā)展歷程

國內(nèi)最早引進普惠金融概念的是中國小額信貸聯(lián)盟（原名中國小額信貸發(fā)展促進網(wǎng)絡）,。為開展2005年國際小額信貸年的推廣活動，中國小額信貸聯(lián)盟秘書長白澄宇提出用“普惠金融體系”作為“Inclusive Financial System”的中文翻譯,。

1. 公益性小額信貸階段（20世紀90年代）

   最初的小額信貸以扶貧為主,，帶有公益性質(zhì)，它們致力于改善農(nóng)村地區(qū)的貧困狀況,，體現(xiàn)了普惠金融的基本理念,，是扶貧方式和途徑的重大創(chuàng)新。

2. 發(fā)展性微型金融階段（2000～2005年）

   在此階段,，小額信貸的目的不再只是以扶貧為主,，而是兼顧提高居民生活質(zhì)量，促進城市就業(yè),；從提供金融產(chǎn)品和服務的主體來看,，在發(fā)展性微型金融階段，正規(guī)金融機構開始介入小額信貸,。

3. 綜合性普惠金融階段（2006～2010年）

   在此階段,，村鎮(zhèn)銀行等支持農(nóng)村建設的機構取得了快速發(fā)展。同時,，除開農(nóng)村農(nóng)戶和城市低收入群體,，小微企業(yè)的資金需求也不斷引起社會的關注，銀行的金融服務體系逐漸將小微企業(yè)納入服務范圍,。

4. 創(chuàng)新性普惠金融階段（2010年至今）

   2010年之后,，國家層面對普惠金融的重視程度不斷提升。特別是2016年,，杭州G20峰會,，數(shù)字普惠金融被列為重要議題之一，其中會議通過了《G20數(shù)字普惠金融高級原則》,，是國際社會首次在該領域推出的高級別的指引性文件,，是全球普惠金融發(fā)展的重要里程碑,。

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普惠金融的要點是科技創(chuàng)新

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中小銀行如何在普惠金融浪潮中取得突破

金融創(chuàng)新是當代金融學一個亙古不變的話題,，目前全球經(jīng)濟學家未對金融創(chuàng)新這一概念給出有效定義。根據(jù)?？怂购湍釢h斯的交易成本創(chuàng)新理論,，降低交易成本是金融創(chuàng)新的最主要原因和首要動機,，即金融創(chuàng)新是否有意義很大程度上取決于交易成本的高低,。

中小銀行想要在區(qū)域市場有所創(chuàng)新，首先要積累足夠的數(shù)據(jù),，而稅務數(shù)據(jù)是除公開數(shù)據(jù),、行內(nèi)數(shù)據(jù)、征信數(shù)據(jù)等之外最重要的一環(huán),。因為稅務數(shù)據(jù)是跟企業(yè)經(jīng)營“強關聯(lián)”的數(shù)據(jù),，目前各地稅務局取數(shù)的技術路徑主要分為四個步驟：① 納稅人前置校驗->② 納稅人授權->③ 銀行調(diào)用取數(shù)接口->④ 返回稅務數(shù)據(jù)。其中：

① 納稅人前置校驗根據(jù)各地稅務局系統(tǒng)建設的差異化,，主要有三種驗證方式：第一種是校驗“企業(yè)納稅人識別號”,，代表如廣東省稅務局；第二種是校驗“企業(yè)納稅人識別號+法定代表人身份證號”,，代表如湖北省稅務局,；第三種是校驗“企業(yè)納稅人識別號+法定代表人身份證號+報稅預留手機號+手機號動態(tài)驗證碼”,，代表如河南省稅務局。三種方式各有利弊,，需要銀行在接入前便有清晰的定位和完善的方案,。

② 納稅人授權，主要是依賴全國100%建設完成的“電子稅務局/網(wǎng)上稅務局”平臺,，由納稅人登錄該平臺,，主動發(fā)起“納稅申報信息、征收信息,、財務信息（若有）,、違章稽核信息”等的定向授權，從而實現(xiàn)數(shù)據(jù)共享的合法合規(guī),。

③ 銀行調(diào)用取數(shù)接口,，目前國內(nèi)主要的省會或計劃單列市已經(jīng)建設了完備的“銀稅互動系統(tǒng)”，該系統(tǒng)包括前臺納稅人授權單元,、后臺稅局人員對第三方機構銀行的維護單元,、前后臺查詢單元及其數(shù)據(jù)接口。納稅人授權成功后,，銀行通過稅務局給的專屬ID和密碼,，通過校驗后便可調(diào)用取數(shù)接口，主動申請稅務相關數(shù)據(jù),。

④ 返回稅務數(shù)據(jù),，稅務局的系統(tǒng)通常采用內(nèi)外網(wǎng)隔離，當外網(wǎng)接收到銀行的取數(shù)申請后,，將通過消息隊列向內(nèi)網(wǎng)發(fā)送指令,，待數(shù)據(jù)準備完全后，將通過專用的接口返回給銀行,。

中小銀行在打通稅務數(shù)據(jù),、公開數(shù)據(jù)、行內(nèi)數(shù)據(jù),、征信數(shù)據(jù)等信息的同時,，還需要融資申請的入口、進件審批的窗口,、風控管理的應用,、數(shù)據(jù)挖掘的能力等幾大系統(tǒng)，來支撐整體產(chǎn)品向信息化,、數(shù)字化,、智能化轉(zhuǎn)型?；A架構如下：

其中,，渠道層是客戶流量的入口,，目前部分銀行只將入口開放在手機銀行或網(wǎng)銀中，即申請人需首先是行內(nèi)持卡客戶,，這種方式主要以服務存量戶為主,，不利于拓展新客。而通過微信銀行H5入口,、第三方平臺導流入口的同時啟用,，一方面可以拓展新客，一方面能夠提升存量戶的體驗,，是現(xiàn)有市場上較為先進的入口設計模式,。

在線申請系統(tǒng)，主要面向融資申請人,，其作用是讓融資人能夠?qū)崿F(xiàn)在線注冊/登錄、融資產(chǎn)品預覽,、融資申請和數(shù)據(jù)授權,、合同預覽及簽約、還款計劃查看等功能,。重點在于需要從融資人視角,，以提升客戶體驗為導向來設計整體交互流程，是整個產(chǎn)品或平臺設計中較為重要的一環(huán),。

業(yè)務審批系統(tǒng),，主要面向銀行信審部門，其作用是實現(xiàn)產(chǎn)品發(fā)布及下架,、融資申請受理,、貸款進件查看、授權數(shù)據(jù)查詢,、貸款在線審批/自動化審批,、簽約及合同管理、貸后管理等業(yè)務管理功能,?？紤]到銀行通常都有自建的信貸管理系統(tǒng)，本業(yè)務系統(tǒng)還需要考慮跟信貸管理系統(tǒng)的信息流,、審批流等交互設計,，是一個具有松耦合、高延展性的業(yè)務平臺,。

風險管理系統(tǒng),，主要面向銀行風控部門，其作用是實現(xiàn)風控模型配置,、模型發(fā)布及下架,、階段性回測/壓測等功能,。該系統(tǒng)一是要兼顧銀行現(xiàn)有風控審批策略，二是要支持大數(shù)據(jù)風控的應用,，從數(shù)據(jù)管理,、指標管理、模型管理,、決策管理等幾方面達到高靈活,、高可用、高適配的目標,。

數(shù)據(jù)整合系統(tǒng),，主要面向銀行科技部門，其作用是實現(xiàn)各種數(shù)據(jù)的接入,、數(shù)據(jù)的清洗和挖掘,、數(shù)據(jù)的可視化、數(shù)據(jù)的監(jiān)控,、系統(tǒng)監(jiān)聽等功能,。該系統(tǒng)能夠通過簡單的配置或設置便實現(xiàn)多種數(shù)據(jù)庫或數(shù)據(jù)的導入，更能對PB級的海量數(shù)據(jù)做自動化清洗,，同時針對各種數(shù)據(jù)的挖掘提供多種庫供調(diào)用,，最后輸出成業(yè)務所適配的可視化應用，是整個信息化平臺的重要支撐,。

金融的核心是風控,，中小銀行的突圍關鍵亦是風控。目前國內(nèi)部分省份的“銀稅互動”產(chǎn)品,，大多更像是一種“政策性貸款產(chǎn)品”,，即由政府認可的融資擔保公司承擔一定兜底，銀行根據(jù)納稅信用和年納稅額度,，發(fā)放的一種“納稅倍數(shù)貸”,，其對稅務數(shù)據(jù)的專業(yè)性解讀與應用明顯不足。

反之,，大數(shù)據(jù)風控則是對這一模式的高緯補充,，銀行可選擇如譽存科技這類專業(yè)的金融科技公司，對稅務數(shù)據(jù),、進銷存,、財務數(shù)據(jù)、公開數(shù)據(jù)等做專業(yè)建模,，從而形成符合行內(nèi)風險偏好,、符合地方特色的風控模型。

目前市場上較為先進的大數(shù)據(jù)風控方案，是針對信貸審批“貸前,、貸中,、貸后”的流程所輸出的整體解決方案。概要如下：

• 貸前準入模型,，建議數(shù)據(jù)準備：稅務數(shù)據(jù),、開票數(shù)據(jù)、工商數(shù)據(jù),、司法數(shù)據(jù),、行內(nèi)客戶數(shù)據(jù)、央行征信數(shù)據(jù),、第三方征信數(shù)據(jù)等,，邏輯在于通過設立準入負面清單，對明顯失信或異常的客戶做風險攔截,，從而降低過件客戶的風險,。
• 貸中評級模型，建議數(shù)據(jù)準入：稅務數(shù)據(jù),、開票數(shù)據(jù),、財報信息、工商數(shù)據(jù),、司法數(shù)據(jù)、央行征信數(shù)據(jù),、金融資產(chǎn)數(shù)據(jù)等,，邏輯在于通過采用非財務指標為主、履約行為指標為輔的方式,，結合行內(nèi)既有的內(nèi)評體系,，對企業(yè)按照風險切片方式不同分為多級結構，以量化結果來映射企業(yè)的信用情況,，從而為后續(xù)風險定價提供標準,。
• 貸中授信模型，建議數(shù)據(jù)準入：稅務數(shù)據(jù),、開票數(shù)據(jù),、財報信息、工商數(shù)據(jù),、金融資產(chǎn)數(shù)據(jù),、行業(yè)數(shù)據(jù)、央行征信,、生產(chǎn)能耗等,，邏輯在于對不同風險等級的客戶進行不同額度授信，低風險適當提高額度、高風險降低額度或不給額度,，并結合信貸產(chǎn)品生命周期理論,，就導入期、成熟期等不同階段做多種決策控制的整體方案,。
• 貸后預警模型,，建議數(shù)據(jù)準入：稅務數(shù)據(jù)、開票數(shù)據(jù),、財報信息,、工商數(shù)據(jù)、司法數(shù)據(jù),、行業(yè)數(shù)據(jù),、央行征信等，針對小微管理檢查工作強度大,、任務量重,、人力成本高等特點，通過內(nèi)置的先進指標及觸發(fā)指標,，對企業(yè)各種數(shù)據(jù)做自動化監(jiān)控,，并對觸發(fā)的單一或群體性風險做自動化預警，讓銀行能夠提升風險處置的效率,。

“銀稅互動”和“大數(shù)據(jù)風控”雖然為銀行業(yè)提供了創(chuàng)新的動能,，但并不是萬試萬靈。

目前,，中國有二十個行業(yè)大類,，超過900個行業(yè)細項，每個行業(yè)均有不同的特點,，如果針對全行業(yè)發(fā)行同樣的產(chǎn)品或采用同一風控標準,，勢必會帶來巨大的風險隱患。

只有針對特定行業(yè)的專業(yè)細分市場,，開發(fā)符合行業(yè)周期,、經(jīng)營特征、供需相配的信貸產(chǎn)品,，擬結合行業(yè),、產(chǎn)品、風控,、收益間的平衡關系,，優(yōu)化和調(diào)整風控模型參數(shù)，從而形成“場景,、數(shù)據(jù),、產(chǎn)品、風控”四位一體的普惠金融業(yè)務體系，方是突圍之道,！

今天,，中國已進入金融科技3.0時代，在“銀稅互動”和“互聯(lián)網(wǎng)+”的大背景下,，稅務機關開放性的向金融行業(yè)輸出企業(yè)經(jīng)營性數(shù)據(jù),，各地方政府、銀行機構,、金融科技企業(yè)緊抓這一歷史機遇，共同發(fā)力,，推動普惠金融發(fā)展,。

數(shù)據(jù)顯示，截止到2018年底,，我國中小企業(yè)的數(shù)量已經(jīng)超過了3000萬家,，個體工商戶數(shù)量超過7000萬戶。截至今年8月末,，普惠金融小微貸款余額約11萬億元,，增長23%，增幅比去年末高8個百分點,，2500多萬戶民營小微經(jīng)營主體得到了普惠性貸款,。

綜上，中小企業(yè)作為國民經(jīng)濟生力軍的作用日益凸顯,，普惠金融是大勢,，而支撐普惠金融發(fā)展的關鍵則在金融科技！